دليل إعداد دليل الحسابات

دليل كامل لإعداد دليل الحسابات الخاص بك في BigLedger.

نظرة عامة

يُعد دليل الحسابات (COA) أساس نظامك المالي في BigLedger. فهو يحدد بنية دفتر الأستاذ العام ويحدد كيفية تصنيف المعاملات المالية والإبلاغ عنها.

المتطلبات المسبقة

قبل إعداد دليل الحسابات الخاص بك:

أكمل إعداد المؤسسة
حدد سنتك المالية
حدد طريقة المحاسبة الخاصة بك (النقدية/الاستحقاق)
راجع المتطلبات القانونية لماليزيا

الإعداد خطوة بخطوة

الخطوة 1: الوصول إلى وحدة دليل الحسابات

انتقل إلى البيانات الرئيسية ← دليل الحسابات
انقر فوق حساب جديد لإنشاء الحسابات
أو انقر فوق استيراد لاستخدام القوالب

الخطوة 2: تحديد بنية الحساب

يستخدم BigLedger بنية حسابات هرمية:

1000 - Assets
  1100 - Current Assets
    1110 - Cash and Bank
      1111 - Cash in Hand
      1112 - Bank Accounts
  1200 - Fixed Assets
    1210 - Property and Equipment
    1220 - Vehicles

الخطوة 3: إنشاء فئات الحسابات

الأصول (1000-1999)

الأصول المتداولة (1000-1499)
الأصول الثابتة (1500-1999)

الالتزامات (2000-2999)

الالتزامات المتداولة (2000-2499)
الالتزامات طويلة الأجل (2500-2999)

حقوق الملكية (3000-3999)

رأس مال الأسهم (3000-3099)
الأرباح المحتجزة (3100-3199)

الإيرادات (4000-4999)

إيرادات المبيعات (4000-4499)
الإيرادات الأخرى (4500-4999)

المصروفات (5000-9999)

تكلفة البضائع المباعة (5000-5999)
المصروفات التشغيلية (6000-7999)
المصروفات الأخرى (8000-8999)

الخطوة 4: تكوين خصائص الحساب

لكل حساب، قم بتعيين:

رمز الحساب: معرّف فريد
اسم الحساب: اسم وصفي
نوع الحساب: أصل/التزام/حقوق ملكية/إيراد/مصروف
النوع الفرعي: تصنيف إضافي
العملة: MYR أو عملة أجنبية
رمز الضريبة: الربط بتكوين الضريبة
الحالة: نشط/غير نشط

الخطوة 5: إعداد الحسابات الخاصة

قم بتكوين حسابات النظام:

الحساب البنكي الافتراضي: للمقبوضات/المدفوعات
الحسابات المدينة: فواتير العملاء
الحسابات الدائنة: فواتير المورّدين
حسابات GST/SST: حسابات الضرائب
الأرباح المحتجزة: إقفال نهاية العام
أرباح/خسائر الصرف: فروقات العملات الأجنبية

الخطوة 6: استيراد الأرصدة الافتتاحية

انتقل إلى المالية ← قيود اليومية
أنشئ قيد يومية للرصيد الافتتاحي
أدخل الأرصدة اعتبارًا من تاريخ التحول
تأكد من أن المدين = الدائن
رحّل قيد اليومية

أفضل الممارسات

اصطلاح الترقيم

استخدم طول أرقام متسق (4-5 أرقام)
اترك فجوات للحسابات المستقبلية
اجمع الحسابات ذات الصلة معًا
استخدم الحسابات الفرعية للتفاصيل

تسمية الحسابات

كن وصفيًا ولكن موجزًا
استخدم المصطلحات القياسية
قم بتضمين الموقع/القسم إذا لزم الأمر
تجنب الأحرف الخاصة

الصيانة

راجع دليل الحسابات ربع سنويًا
أرشف الحسابات غير المستخدمة
وثّق التغييرات
حافظ على مسار التدقيق

الامتثال الماليزي

متطلبات SST

حساب ضريبة المخرجات (2310)
حساب ضريبة المدخلات (1410)
SST المستحق (2311)
SST المعلق (2312)

قانون الشركات 2016

الامتثال لمعايير المحاسبة المعتمدة
الاحتفاظ بالحسابات المقررة
إعداد التقارير القانونية

نقاط التكامل

يتكامل دليل الحسابات مع:

وحدة المبيعات: الاعتراف بالإيرادات
وحدة المشتريات: تسجيل المصروفات
المخزون: حساب تكلفة البضائع المباعة
الأصول الثابتة: ترحيل الإهلاك
الفاتورة الإلكترونية: تعيين حساب الضريبة

استكشاف الأخطاء وإصلاحها

المشكلات الشائعة

تعذر حذف الحساب

تحقق من المعاملات المرحّلة
أزل من التقارير/الميزانيات
عيّنه إلى غير نشط بدلاً من ذلك

الميزانية العمومية غير متوازنة

راجع الأرصدة الافتتاحية
تحقق من الأرباح المحتجزة
تحقق من أسعار الصرف

حساب خاطئ في القائمة المنسدلة

تحقق من حالة الحساب
تحقق من نوع الحساب
راجع أذونات المستخدم

التقارير

التقارير الرئيسية التي تستخدم دليل الحسابات:

ميزان المراجعة
الميزانية العمومية
الأرباح والخسائر
دفتر الأستاذ العام
تحليل الحساب

الخطوات التالية

بعد إعداد دليل الحسابات:

تكوين إعدادات الضرائب
إعداد الأرصدة الافتتاحية
إنشاء قوالب اليومية
تكوين التقارير المالية
الاختبار باستخدام معاملات نموذجية

للحصول على دعم إضافي، اتصل بـ support@bigledger.com